Onze tips om efficiënt te sparen!
Laat u niet misleiden door vooroordelen: een aanvullend pensioen opbouwen gaat ons allemaal aan. Uit de verschillende manieren om uw spaargeld op te bouwen, raden we u aan om te kiezen voor fiscaal aantrekkelijke verzekeringspolissen, omdat het belastingvoordeel hun rendement verhoogt.
Er zijn vijf soorten polissen beschikbaar: 4 ervan hebben 'PENSIOEN' in hun naam en de vijfde 'SPAREN'.
Ontdek hieronder de beste manieren om te sparen, afhankelijk van uw situatie:
1. De Sociale Pensioenovereenkomst: de eerste keuze
De Sociale Pensioenovereenkomst wordt gefinancierd door de persoonlijke stortingen van zorgverleners in het kader van het Aanvullend Pensioen, naast stortingen van het RIZIV: een 2-in-1-contract!
Het maximumbedrag in 2024 bedraagt € 4.562.
De voordelen van deze spaarformule zijn:
- Het is fiscaal en sociaal aftrekbaar op dezelfde manier als sociale bijdragen.
Resultaat: Op € 4.562 recupereert u meer dan € 2.874 (63%) via de fiscaliteit en de lagere sociale bijdragen - Betreft de bescherming: deze overeenkomst voorziet in een verhoogde sociale bescherming voor moeilijke situaties (arbeidsongeschiktheid, invaliditeit, overlijden, enz.) tijdens de loopbaan.
Er bestaat een variant: de pensioenovereenkomst. Het is voorbehouden voor zelfstandigen en heeft dezelfde fiscale/sociale voordelen, maar omvat geen aanvullende bescherming en laat minder aftrek toe (€ 3.965,77).
Elke persoonlijke storting op uw aanvullend pensioencontract gedurende in het jaar 2024 kan van uw belastbaar inkomen worden afgetrokken. Wacht niet langer om te storten!
2. De Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) is bestemd voor zelfstandigen die hun activiteit niet via een vennootschap uitoefenen
Het maximumbedrag van deze spaarformule is afhankelijk van het inkomen van de laatste 3 jaar en de reeds opgebouwde pensioenreserves.
Er geldt een belastingvoordeel van 30% van de gestorte premie. Het wordt aangeraden na de Sociale Pensioenovereenkomst omdat het fiscaal minder voordelig is, en is vooral interessant voor zorgverleners die de pensioenleeftijd naderen, omdat het de aftrek van grote bedragen in een aantal jaar mogelijk maakt.
3. De Individuele Pensioentoezegging, soms ook groepsverzekering genoemd
Het gaat hier om een contract afgesloten via de onderneming door een zelfstandige bedrijfsleider, voor wie dit een uitgestelde bezoldiging is. Het maximumbedrag dat door de onderneming kan worden afgetrokken, wordt individueel berekend (80%-regel).
Het belastingvoordeel bedraagt 20 of 25%, afhankelijk van het belastingtarief van de onderneming.
4. Pensioensparen is het best bekend bij het grote publiek
Het aftrekbaar bedrag in 2024 bedraagt: € 1.020 (met een belastingvoordeel van 30%) of € 1.310 (met een belastingvoordeel van 25%.
5. Langetermijnsparen: het minst bekende!
Het aftrekbaar bedrag in 2024 bedraagt € 2.450, het belastingvoordeel 30%.
Voorheen concurreerde het langetermijnsparen met het belastingvoordeel van hypothecaire leningen. Voor leningen die sinds 2017 zijn afgesloten, is dit niet langer het geval.
Goed om weten: dit is de enige vorm van spaargeld die kan worden afgetrokken door een gepensioneerde, op voorwaarde dat dit contract werd onderschreven vóór zijn/haar pensioen, en bij voorkeur tussen de leeftijd van 50 en 55 jaar.
Spaar in de juiste volgorde!
Om uw belastingvoordeel te maximaliseren, is het belangrijk om deze verschillende soorten contracten in de juiste volgorde te gebruiken. Om u hierbij te helpen, hebben wij een 'assistent aanvullend pensioen' in het leven geroepen. Raadpleeg deze via OPTIMUM PENSION.